El objetivo de las directrices CONOZCA A SU CLIENTE (KYC) es evitar que elementos delictivos utilicen los bancos, intencionalmente o no, para actividades de lavado de dinero. Los procedimientos KYC también permiten a los bancos conocer y comprender mejor a sus clientes y sus transacciones financieras, lo que a su vez les ayuda a gestionar sus riesgos con prudencia.

Las instituciones financieras deben implementar estándares efectivos de "Conozca a su cliente" (KYC) como parte esencial de las prácticas de gestión de riesgos.

Un desafío clave en la implementación de políticas y procedimientos sólidos de KYC es cómo implementar un enfoque eficaz. Los riesgos legales y reputacionales son de naturaleza global y como tal, es esencial que cada institución financiera desarrolle un programa global de gestión de riesgos respaldado por políticas que incorporen estándares KYC.

Es importante que la adopción de una política de aceptación del cliente y su implementación no sean demasiado restrictivas y no den lugar a la denegación de servicios al público en general, especialmente a aquellos que se encuentran en desventaja financiera o social.

El término “actividades de lavado de dinero” cubre no sólo a los delincuentes que intentan lavar sus ganancias mal habidas, sino también a las instituciones bancarias/financieras y a sus empleados que participan en sus transacciones y tienen conocimiento de que la propiedad proviene de un delito. “Conocimiento” incluye el concepto de evitación consciente del conocimiento.

A los efectos de la política KYC, un cliente puede definirse como:

 - Una persona o entidad que mantiene una cuenta y/o tiene una relación comercial con InnovateCorp Ltd.

 - En cuyo nombre se mantiene la cuenta (es decir, el beneficiario efectivo).

 - Beneficiarios de transacciones realizadas por intermediarios profesionales, como corredores de bolsa, contadores públicos, abogados, etc., según lo permita la Ley.

 - Cualquier persona o entidad relacionada con una transacción financiera que pueda representar un riesgo importante para la reputación o cualquier otro riesgo para InnovateCorp Ltd, por ejemplo, una transferencia bancaria o la emisión de un giro a la vista de alto valor como una sola transacción.

La política KYC incluye los siguientes ocho elementos clave:

1. Procedimientos de Identificación del Cliente

2. Monitoreo de Transacciones

3. Gestión de riesgos

4. Programa de formación

5. Sistema de Control Interno

6. Mantenimiento de registros

7. Evaluaciones de las directrices KYC por parte del sistema de inspección y auditoría interna; y

8. Deberes/responsabilidades y rendición de cuentas

Cuentas de empresas y firmas.

El Departamento de Cumplimiento de InnovateCorp Ltd debe estar atento a que los individuos utilicen entidades comerciales como fachada para mantener cuentas en los bancos.

InnovateCorp Ltd puede examinar la estructura de control de la entidad, determinar la fuente de los fondos e identificar a las personas físicas que tienen una participación mayoritaria y que componen la gestión. Estos requisitos pueden moderarse según la percepción del riesgo, p. en el caso de una empresa pública no será necesario identificar a todos los accionistas.

El CIP sólo podrá realizarse, entre otras, en las siguientes etapas:

- Al establecer la relación;

- Durante la realización de una transacción financiera;

 - Cuando InnovateCorp Ltd tenga dudas sobre la autenticidad/veracidad o la adecuación de los datos de identificación del cliente obtenidos previamente.

Identificación del cliente significa identificar al cliente y verificar su identidad mediante el uso de documentos, datos o información de fuentes confiables e independientes.

InnovateCorp Ltd necesita obtener la información suficiente para establecer, a su satisfacción, la identidad de cada nuevo cliente, ya sea regular u ocasional, y el propósito de la naturaleza prevista de la relación comercial.

Estar satisfecho significa que InnovateCorp Ltd debe poder convencer a las autoridades competentes de que se observó la debida diligencia en función del perfil de riesgo del cliente de conformidad con las directrices vigentes.

Se debe implementar un programa KYC eficaz estableciendo procedimientos adecuados y garantizando su implementación efectiva. Debería abarcar la supervisión adecuada de la gestión, los sistemas y controles, la segregación de funciones, la formación y otras cuestiones relacionadas. La responsabilidad debe asignarse explícitamente dentro de la empresa para garantizar que se implementen las políticas y procedimientos de la empresa.

ed efectivamente.

La naturaleza y el alcance de la diligencia debida dependerán del riesgo percibido por InnovateCorp Ltd. El perfil del cliente será un documento confidencial y los detalles contenidos en él no se divulgarán para ventas cruzadas ni para ningún otro propósito.

La auditoría interna y el cumplimiento de InnovateCorp Ltd tienen un papel importante a la hora de evaluar y garantizar el cumplimiento de las políticas y procedimientos de KYC. La función de cumplimiento debe proporcionar una evaluación independiente de las propias políticas y procedimientos de InnovateCorp Ltd, incluidos los requisitos legales y reglamentarios. Se debe garantizar que el mecanismo de auditoría cuente con el personal adecuado y personas que estén bien versadas en dichas políticas y procedimientos.

Los inspectores internos deberán comprobar y verificar específicamente la aplicación de los procedimientos KYC en las sucursales/oficinas y comentar los fallos observados al respecto.

Selección de nacionales especialmente designados y partes sancionadas

Todos los clientes deben ser examinados a través de varias bases de datos independientes de inteligencia de riesgos.

Identificación del cliente

Para los clientes que son personas físicas, InnovateCorp Ltd debe obtener datos de identificación suficientes (pasaporte, documento de identidad, identificación gubernamental, etc.) para verificar la identidad del cliente, su dirección/ubicación (factura de servicios públicos, extracto bancario, etc.), así como su fotografía reciente (si es posible).

Para clientes que sean personas jurídicas o entidades, InnovateCorp Ltd debe verificar el estatus legal de la persona/entidad jurídica a través de documentos adecuados y relevantes, verificar que cualquier persona que pretenda actuar en nombre de la persona/entidad jurídica esté autorizada para ello e identificar y verificar la identidad de esa persona. InnovateCorp Ltd debe comprender la estructura de propiedad y control del cliente y determinar quiénes son las personas físicas que en última instancia controlan a la persona jurídica. Si InnovateCorp Ltd decide aceptar dichas cuentas, en términos de la política de aceptación del cliente, debe tomar medidas razonables para identificar quiénes son los beneficiarios finales.

El procedimiento KYC debe ser el principio clave para la identificación de una cuenta individual/corporativa. La identificación del cliente debe implicar una verificación mediante una referencia introductoria de un titular de cuenta existente/una persona conocida por el banco o sobre la base de documentos proporcionados por el cliente.

Toda la documentación de identificación y registros de servicios se conservarán por un período mínimo no menor a 7 años.

Todos los nuevos empleados deberán recibir capacitación contra el lavado de dinero como parte del programa obligatorio de capacitación para nuevos empleados. Todos los empleados correspondientes también deben completar la capacitación ALD anualmente. Se requiere la participación en programas de capacitación específicos adicionales para todos los empleados con responsabilidades diarias contra el lavado de dinero.

A los efectos de esta Política ALD, InnovateCorp Ltd designará un Oficial de Cumplimiento ALD. El Oficial de Cumplimiento AML de InnovateCorp Ltd será responsable de la administración, revisión, interpretación y aplicación de esta Política. La Política ALD se revisará anualmente y se revisará según sea necesario. Los deberes del Oficial de Cumplimiento ALD con respecto a la Política ALD incluirán, entre otros, el diseño y la implementación, así como la actualización de la Política según sea necesario; formación de funcionarios y empleados; monitorear el cumplimiento de las afiliadas de InnovateCorp Ltd, manteniendo los registros necesarios y apropiados; y pruebas independientes del funcionamiento de la Política.